Налоговый вычет
Выберите вид вычета, укажите расходы и годовой доход - калькулятор покажет, сколько налога вернётся в этом году, что упрётся в лимит и какой остаток можно заявить позже.
Вычет уменьшает налоговую базу, а не сам налог. Поэтому возврат считается как разница между налогом без вычета и налогом с вычетом - при доходе в верхних зонах шкалы это больше, чем 13 % от суммы расходов.
Лимиты, о которые всё упирается
Покупка жилья - база до 2 млн ₽. Проценты по ипотеке - до 3 млн ₽. Лечение, своё обучение и спорт - общий лимит 150 000 ₽ в год на все основания сразу. Обучение ребёнка - 110 000 ₽ на каждого, и эта сумма делится между обоими родителями. Дорогостоящее лечение из перечня лимита не имеет вовсе.
Порядок, в котором стоит заявлять
Социальные вычеты сгорают, имущественные - нет. Если за год расходов накопилось больше, чем уплаченного НДФЛ, разумнее сначала выбрать социальные, а имущественный остаток перенести на следующий год: он никуда не денется.
- Лимиты и правила меняются - перед подачей декларации сверьтесь с сайтом ФНС.
- Калькулятор считает математику вычета и не является налоговой консультацией.
Параметры расчёта актуальны на 22 августа 2026
Считаем по этим нормам
- НК РФ, ст. 220 - имущественный вычет: 2 млн ₽ и 3 млн ₽ по процентам
- НК РФ, ст. 219 - социальный вычет: 150 000 ₽ и 110 000 ₽ на обучение ребёнка
- НК РФ, ст. 224 - ставка, по которой считается возврат
Частые вопросы
Почему вернули меньше, чем 13 % от расходов?
Вернуть можно не больше НДФЛ, фактически удержанного за год. Если налога уплачено меньше, чем даёт вычет, остаток либо переносится на следующие годы, либо сгорает - зависит от вида вычета.
Какие вычеты переносятся на следующий год?
Имущественные - за покупку жилья и по процентам ипотеки. Социальные (лечение, обучение, спорт) не переносятся: неиспользованный остаток за год сгорает.
Можно ли получить вычет за прошлые годы?
Да, за три предыдущих года - по отдельной декларации за каждый. Для пенсионеров имущественный вычет можно перенести на четыре года назад.
Вычет за жильё и за проценты - это один вычет?
Разные, с отдельными лимитами: 2 млн ₽ база за покупку (до 260 000 ₽ возврата) и 3 млн ₽ по процентам (до 390 000 ₽). Супруги получают каждый свой.
На заметку
Запас плитки считают отдельно: прямой раскладке нужно меньше запаса, диагональной - заметно больше. Плоские «+10 %» тут не работают.
Посчитать плитку